Instituto de Censores Jurados de Cuentas. Agrupación del País Vasco

REGLAMENTO BLANQUEO DE CAPITALES

El objetivo del curso es explicar las implicaciones para los auditores del Reglamento de la Ley10/2010 de PBC/FT, Real Decreto 304/2014.

El Nuevo Reglamento desarrolla los siguientes aspectos de especial relevancia para el auditor, tanto como sujeto obligado como en su actuación como experto externo:

  • Incorporación de las recomendaciones del SEPBLAC de Abril 2013 en los procedimientos de control interno.
  • Orientación del enfoque basado en riesgo.
  • Obligaciones para los sujetos obligados en función del tamaño, balance y cuenta de pérdidas y ganancias, empleados o número de operaciones.
  • Papel del auditor en la auditoría de cuentas anuales en relación con la prevención del blanqueo de capitales.
  • Actuaciones inspectoras del Sepblac: estrategia para el 2014-2015.
  • El papel del experto externo: qué se espera de su trabajo y de su informe.